作為一個在加拿大生活了十幾年的華人，每次和朋友聊到理財，TFSA總是最熱門的話題。記得剛移民那會兒，我自己也搞不懂額度怎麼算，結果不小心超額貢獻，差點被罰款。後來花時間研究清楚，才發現這東西真不能馬虎，畢竟關係到辛苦賺來的血汗錢。

TFSA額度的計算其實挺直觀，但很多人忽略累積性。簡單說，它是從2009年開始每年疊加的，每年政府會公布新限額。比方說，2023年是$6,500，2024年漲到$7,000。你的總額度就是所有年份限額加起來，再扣掉你已經貢獻的金額。比如你是2010年後來的移民，那累積額度就得從你成為稅務居民那年算起。不過要注意，提款的部分會在下一年加回額度裡，這點常被誤解。

想查自己的額度？最可靠的方法是登入加拿大稅務局（CRA）的My Account服務。先上CRA官網註冊，用銀行帳戶或SIN卡驗證身份。登入後，在「稅務資訊」標籤下找「TFSA貢獻空間」，點進去就能看到當年的可用額度和累積歷史。如果手邊沒電腦，打電話給CRA客服也行，但準備好SIN號碼和個人資料，免得來回折騰。我自己習慣每年一月查一次，順便更新財務規劃。

萬一超額了怎麼辦？別慌，但得快點處理。CRA對超額貢獻罰得很重，每月收1%的超額部分罰款。我有朋友去年不小心多存了$2000，結果罰了$240，心疼得要命。解決方法有兩種：一是立刻撤回超額金額，聯繫你的銀行或投資平台辦理；二是如果已經被CRA通知，就填寫RC243表格申請豁免或分期付款。記住，拖越久罰越多，早行動才能止血。

理財路上難免踩坑，分享這些經驗，希望能幫大家避開冤枉路。TFSA是個寶藏工具，用對了能省下大筆稅金，關鍵是保持清醒，別讓數字遊戲玩轉你。