作為一個在加拿大生活多年的華人，我常常遇到朋友問起CPP的計算問題。加拿大退休金計劃（Canada Pension Plan）是我們退休生活的關鍵支柱，但很多人對它的計算方式一頭霧水。今天，我就來分享一下自己的經驗，幫大家拆解這個看似複雜的系統。記得剛移民時，我花了好幾個月研究政府文件，才搞懂其中的細節。現在回頭看，其實沒那麼難，關鍵是掌握步驟和工具。

CPP的計算核心在於你的收入歷史和供款年數。政府會取你工作生涯中收入最高的39年（扣除最低收入的17%），算出平均可計收入。然後，他們用一個公式來確定退休金額：基本部分是你的平均收入乘以25%，再根據供款年數調整。舉個例子，如果你平均年收入是6萬加元，供款滿了39年，退休金大約是每月1,250加元。但這只是理想情況，現實中很多人因為換工作或低收入年，數字會低得多。

具體步驟呢？第一步是登入Service Canada的My Account，那裡能看到你歷年的供款紀錄。別小看這個，我曾經漏報了兼職收入，結果少算了好幾年的供款。第二步是計算平均收入：把最高收入的39年加總，除以39。如果供款年數少於39年，政府會用實際年數來調整比例。第三步是應用公式：平均收入乘以0.25，再乘以一個調整因子（取決於你開始領取CPP的年齡）。提早退休會扣減，延遲則有獎勵。我建議大家早點開始追蹤，像我一樣，40歲時就定期檢查，避免退休時吃虧。

說到工具，政府網站是最可靠的資源。Service Canada的CPP計算器超實用，輸入你的SIN號和收入數據，就能模擬不同退休年齡的結果。另外，像Wealthsimple或RBC的退休規劃工具也不錯，它們結合稅務建議，幫你優化整體策略。我試過好幾個，發現免費的政府工具就夠用了，何必花錢買第三方服務？不過，要注意數據隱私，別亂填個人資訊到非官方網站。

最後一點心得：CPP不是萬靈丹，它只占退休收入的25%左右。搭配OAS和個人儲蓄，才能安穩養老。我見過太多人忽視細節，結果退休金比預期少一半。現在就動手算算吧，別像我當年那樣後悔莫及。生活就是這樣，早知道總比晚知道強。