喺加拿大生活咗十幾年，每次同朋友傾計都避唔開「稅」呢個話題。記得初初收到第一份paycheck嗰陣，見到扣稅金額真係嚇到差啲跌咗個飯盒。明明offer letter寫住年薪六萬，點知到手得返三千八蚊一個月？呢個謎團困擾咗我好耐，後來先明白加拿大嘅稅務系統就好似洋蔥咁，一層剝開仲有一層。

計稅其實係個動態遊戲。聯邦稅率分五檔，由15%到33%不等；省稅仲精彩，安省有五級，阿省得單一10%，魁省更加係出名「稅到喊」。最關鍵係，唔係你嘅總收入直接乘稅率，而係按收入區間逐級計。舉個例：假設你年薪$70,000喺BC省，頭$47,937按20.5%計，超出部分先按22%計，仲有CPP同EI要扣。我設計咗個簡易公式畀自己：稅後收入 ≈ 總收入 × 0.65 – (月薪×0.1)，呢個估算同稅務局計算結果通常只差2%內。

提高稅後收入嘅秘訣唔係叫你去偷稅，而係善用政策漏洞。RRSP供款係我嘅首選武器，每年供$10,000唔單止當年退稅$3,000咁簡單，更重要係將稅務延遲到退休後低稅率時期。舊年我將TFSA嘅投資組合轉向分紅股票，每個月自動入賬$300股息完全免稅，等於政府幫我加人工。仲有啲細位好多人忽略：居家辦公每日可申報$2抵稅額，專業會員費全數抵扣，甚至返工要著嘅制服乾洗費都有得claim。

最得意嘅發現係「收入分拆術」。細佬開咖啡店嗰陣，我建議佢用家庭信託持有股份，將盈利分畀讀大學嘅仔女。後生仔稅階低，每年$15,000以下免稅額，全家合共慳咗萬幾蚊稅。最近仲玩到進階版：用RRSP貸款做首期買出租物業，租金收入cover供款之餘，按揭利息同折舊仲抵銷應稅收入。呢啲操作要同會計師度身訂造，但回報真係好過齋打工。

十年嚟我由「稅盲」變成幫朋友報稅嘅業餘顧問，最深體會係：稅務規劃應該同呼吸一樣成為本能。唔好等報稅季先理，每個出糧日都諗下點樣留住更多血汗錢。當你發現合法途徑可以每年多留$5,000-$10,000喺口袋，嗰種滿足感真係爽過加人工。

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