最近有朋友问起加拿大的遗产税问题，让我想起去年帮表叔处理他父亲后事的经历。那天在多伦多的律师办公室，文件堆得像小山，我们才意识到税务规划有多重要——不是吓唬人，但没提前准备，真可能让家人多付几万加元冤枉钱。加拿大表面上没有“遗产税”这个名目，可别被这说法骗了；政府会用其他方式收钱，比如资本利得税和省级认证费，加起来能啃掉一大块资产。

先说说计算部分，别急着翻税法书。假设你父亲留给你一栋50年前花10万买的房子，现在值100万。他去世时，加拿大税务局视同房子被“卖出”，增值的90万（100万减10万）要算进他最后一年收入报税。税率按他生前收入档走，如果他在安省，最高能到53.53%。这还不算完，各省还有认证费（probate fees），像BC省收遗产总值的1.4%，安省收1.5%，500万资产就得付7.5万。我表叔家就栽在这上头，他爸的退休账户没指定受益人，结果被当遗产处理，税单来了才傻眼。

优化税务不是钻漏洞，而是聪明规划。我和理财顾问聊过几次，简单策略就能省大钱。比如生前赠与，每年可以免税送孩子几千加元，大额资产如房产，分几年转移能避免一次性增值税冲击。信托是另一招，把投资账户放进生前信托，死亡时不触发认证；我邻居就这么干，省了三万多的BC省费用。人寿保险更直接，赔付金通常免税，能覆盖税单。关键要早行动——等健康出问题再办，银行或律师可能卡你。

别以为这是富人的游戏，中产家庭一样受影响。我见过小商家老板，死后企业估值暴涨，家人被迫卖店缴税。找个懂税务的律师或会计师，花点钱做评估，比事后补救强十倍。加拿大税法复杂，但主动权在你手上；动手规划，不只省税，更是给家人减负。

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